NHNN thay đổi cách tính tỷ lệ LDR: "Phép tính" mới làm xoay chuyển cuộc chơi thanh khoản

NHNN đang lấy ý kiến sửa Thông tư 22/2019, trong đó đáng chú ý là thay đổi cách tính tỷ lệ thanh khoản từ LDR sang CDR. Theo ACBS, cách tính mới thắt chặt hơn và có thể khiến một số ngân hàng vượt ngưỡng 85% nếu không điều chỉnh cấu trúc nguồn vốn.

CDR là gì và vì sao đáng chú ý?

CDR là tỷ lệ tín dụng trên tiền gửi, thay thế cho LDR. Dự thảo bổ sung nợ trái phiếu doanh nghiệp, trừ vốn chủ sở hữu khỏi tín dụng (C), đồng thời loại trừ tiền gửi liên ngân hàng và bổ sung 20% tiền gửi có kỳ hạn của Kho bạc Nhà nước vào huy động (D).

Nhìn chung, cách tính mới làm tỷ lệ CDR tăng lên so với LDR. Ngưỡng tối thiểu vẫn giữ ở mức 85%.

Ngân hàng sẽ chịu tác động ra sao?

Theo ACBS, CDR của hầu hết ngân hàng sẽ tăng, và một số trường hợp có thể vượt mức trần 85% nếu không thay đổi nguồn vốn.

Nhóm có tỷ lệ CDR cao hơn hẳn so với LDR cũ gồm: VPB, VIB, MBB, CTG, BID, STB, NAB…

Trong khi đó, một số ngân hàng không có chênh lệch lớn giữa hai cách tính như: ACB, VCB, HDB, TCB, OCB…

NHNN còn bổ sung các tỷ lệ nào?

Dự thảo cũng đưa thêm một số tỷ lệ theo thông lệ quốc tế, gồm LCR, NSFR và LEV.

LCR là gì?

LCR là tỷ lệ khả năng đáp ứng dòng tiền ra ròng trong 30 ngày, được tính bằng tài sản thanh khoản cao chia cho dòng tiền ra ròng dự kiến trong 30 ngày.

NSFR là gì?

NSFR là tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng, được tính bằng tổng nguồn vốn ổn định so với mức yêu cầu, nhằm đo lường khả năng đáp ứng các hoạt động tín dụng của ngân hàng.

LEV là gì?

LEV được tính bằng vốn cấp 1 trên tổng trạng thái có rủi ro, với ngưỡng tối thiểu 3%. Với các ngân hàng quan trọng trong hệ thống, chỉ được chia cổ tức nếu LEV lớn hơn 3% + 50% x tỷ lệ bộ đệm bảo toàn vốn (CCB), tương đương khoảng 3,3-4,2%.

Tác động thực tế có lớn không?

ACBS cho rằng tác động của dự thảo tới thanh khoản và khả năng tăng trưởng tín dụng của ngành ngân hàng không đáng kể, vì các ngân hàng được lựa chọn giữa áp dụng theo chuẩn CDR hay các tỷ lệ theo Basel 3.

Đặc biệt, ngân hàng nào đã tuân thủ sớm LCR và NSFR 100% thì không cần tuân thủ tỷ lệ CDR cũng như tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, dù vẫn phải báo cáo định kỳ CDR.

Vì sao quy định mới được chú ý?

Quy định này được kỳ vọng sẽ thúc đẩy hệ thống ngân hàng đẩy nhanh lộ trình áp dụng theo thông lệ quốc tế. Trên thực tế, nhiều ngân hàng lớn cũng đang theo đuổi mục tiêu tuân thủ các chuẩn mực Basel 3.

Đồng thời, cơ chế mới có thể giảm áp lực từ các quy định mang tính “cơ học” trước đây, đặc biệt là tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn. Điều này tạo thêm dư địa để mặt bằng lãi suất huy động trung và dài hạn, hiện phổ biến quanh 8-9% tại nhiều ngân hàng, có thể hạ nhiệt trong thời gian tới.

Bạn nghĩ sao về việc đổi cách tính LDR sang CDR? Comment bên dưới nhé!